Overview
Wirtschaftskriminelle Handlungen sind rechtsverletzende Tätigkeiten mit kaufmännischem, geschäftlichem oder wirtschaftlichem Bezug, die oftmals Verstösse gegen die Grundsätze guter Unternehmensführung (Corporate Governance) respektive die im Unternehmen geltenden Bestimmungen (Compliance) enthalten, auf der Basis von Vertrauen sowie ohne Gewalt ausgeübt und durch das Strafrecht geahndet werden.
Mit dem Bundesgesetz über die Bekämpfung der Geldwäscherei und der Terrorismusfinanzierung sowie der Geldwäschereiverordnung hat der Gesetzgeber ein regulatorisches Netz gespannt, das Finanzintermediäre und Treuhänder verpflichtet, Risiken frühzeitig zu erkennen und Missbrauch zu verhindern - Treuhänderinnen und Treuhänder nehmen dabei eine Schlüsselrolle ein, u.a. auch, wenn es um die Eintragungspflicht ins Transparenzregister geht.
Das Ziel der Studie ist es, ein umfassendes Verständnis der Risiken und Auswirkungen von Wirtschaftskriminalität auf Unternehmen in der Schweiz zu erlangen und zu ermitteln, wie sich die Treuhandbranche in diesem neu regulierten Umfeld bewegt. Die Daten sollen zur Verbesserung der Präventions- und Bekämpfungsstrategien gegen Wirtschaftskriminalität beitragen.
